Altersvorsorge Selbstständige steuerlich absetzbar

Das Thema private Altersvorsorge ist für viele Selbstständige ein unbeliebtes. Dabei bietet die Rentenversicherung laut Stiftung Warentest einen besonderen Steuerkick im Rahmen der Lohnsteuer. So bietet sich in erster Linie, die speziell für Selbständige konzipierte Rürup-Rente an. Gefördert wird nicht wie bei der Riester-Rente mit direkten staatlichen Zulagen, die Förderung ergbt sich ausschließlich über die steuerliche Begünstigung. Was Sie zum Thema steuerliche Absetzbarkeit im Rahmen der Altersvorsorge wissen sollten, klären wir nun.

Es gibt zahlreiche Produkte zur Vorsorge auf dem Markt. Um Ihnen die beste Altersvorsorge bieten zu können, erstellen wir eine ganz unverbindliche Bedarfsanalyse für Sie und Ihre Familie. Es stehen auch die aktuellen Testsieger zur Auswahl.

Die besten Policen für selbständige Sparer laut IVFP

Die besten Basisrenten-Tarife (klassisch)      
ServiceversichererTarifNote
UnternehmenRenditeFlexibilitätTransparenzGesamtnote
Continentale Lebensversicherung AGContinentale BasisRente Classic1.61.51.31.61.5
R+V Lebensversicherung AGR+V-BasisRente1.11.62.51.31.6
Debeka Lebensversicherungsverein a. G.Basisrente1.51.42.31.31.6
Stuttgarter Lebensversicherung a.G.BasisRente classic1.71.51.42.61.6
...-...-Lebensversicherung AGKlassische Basisrente1.91.521.41.7
Condor Lebensversicherungs-AktiengesellschaftBasis-Rente1.52.22.12.41.9
Es folgen weitere 5 Gesellschaften mit Noten von                                                                                                                                                                  2,0 bis 3,1
Stand: 24.07.2018

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Unternehmen
Tarif
Produkt
Scoring
Allianz Lebensversicherungs-AG
Direktversicherung InvestFlex (BavRF1GD 100%) (p.i.)
5 Sterne
ALTE LEIPZIGER Lebensversicherung a.G.
ALfonds bAV (FR20)
5,5 Sterne
AXA Lebensversicherung AG
Relax bAVRente (ALVI1) (p.i.)
5 Sterne
Condor Lebensversicherungs-AG
Congenial bAV garant (C72 Comfort) (p.i.)
5 Sterne
Continentale Lebensversicherung AG
Continentale Rente Invest Garant – Direktversicherung (RIG)
5,5 Sterne
Die Bayerische (LV)
Garantierente ZUKUNFT(bAV)
5 Sterne
Fairr.de GmbH
fairrbav
5 Sterne
Gothaer Lebensversicherung AG
Gothaer Direktversicherung GarantieRente Performance (p.i.)
4 Sterne
HanseMerkur Lebensversicherung AG
bAV Care Invest (RD 2017n)
5 Sterne
HDI Lebensversicherung AG
TwoTrust Fokus Direktversicherung (FRWL17fk) (p.i.)
3,5 Sterne
HDI Lebensversicherung AG
TwoTrust Vario Direktversicherung (FRWL17) (p.i.)
5 Sterne
InterRisk Lebensversicherungs-AG Vienna Insurance Group
Tarif SFRV mit EA (Nettotarif)
5 Sterne
InterRisk Lebensversicherungs-AG Vienna Insurance Group
Tarif AFRV mit EA
5 Sterne
Münchener Verein Lebensversicherung AG
DirektVersicherung Balance (75 R, Einzeltarif), (76 R Z, Kollektivtarif)
5 Sterne
myLife Lebensversicherung AG
myLife bAV Aktiv
5,5 Sterne
NÜRNBERGER Lebensversicherung AG
BetriebsRente InvestGarant NFR2970VS
5,5 Sterne
Provinzial NordWest Lebensversicherung AG
Provinzial Firmen GarantRente Vario
5,5 Sterne
Stuttgarter Lebensversicherung a.G.
DirektRente performance-safe (88BO)
5,5 Sterne
Stuttgarter Lebensversicherung a.G.
DirektRente performance-safe (88ML)
5,5 Sterne
Swiss Life AG, Niederlassung für Deutschland
Swiss Life Maximo Direktversicherung
5,5 Sterne
VOLKSWOHL BUND Lebensversicherung a.G.
FWR
5 Sterne
WWK Lebensversicherung a.G.
WWK Premium FondsRente protect
5,5 Sterne

Steuerliche Absetzbarkeit der Rürup Rente

In erster Linie sollten Selbstständige auf die staatlich geförderte Rürup-Rente setzen, um vom Steuerkick profitieren zu können. So werden im Jahre 2040 die gesamten Beiträge steuerlich abgesetzt. Im Jahr 2019 sind es 78 Prozent, jährlich steigt die Absetzbarkeit um zwei Prozent:

Rentenbeginn

2018 2019 2020 2021 2022 … 2038 2039 ab 2040

Besteuerungsanteil
76 % 78 % 80 % 81 % 82 % … 98 % 99 % 100 %

Rürup-Rente steuerlich absetzbar laut Stiftung Warentest

Im Stiftung Warentest werden nicht nur die Tarife im Rahmen der privaten Altersvorsorge untersucht, es werden auch die steuerlichen Vorteile der Rentenversicherung für Selbstständige beschrieben. Dabei lohnt sich eine Basis-Rente vor allem für Gutverdiener. Dabei profitieren vor allem diejenigen, die regel­mäßig viel verdienen und viel Steuern zahlen müssen. Bei einer Rentendauer von weniger als 20 Jahren lohnt sie Rürup-Rente laut Analysten jedoch nicht. Aktuelle Tests und Meldungen gibt es hier. 

Wichtige Steuerarten nicht nur für Selbstständige
  • Einkommensteuererklärung
    Umsatzsteuererklärung
    Gewerbesteuererklärung
    Körperschaftsteuererklärung
    Erbschaftsteuererklärung
    Schenkungsteuererklärung
    Einkommensteuer
    Lohnsteuer
    Gewerbesteuer
    Körperschaftsteuer
    Kirchensteuer
    Erbschaft- / Schenkungsteuer
    Grunderwerbsteuer
    Kfz-Steuer
    Hundesteuer
Liste von außergewöhnlichen Belastungen laut steuer-schutzbrief.de/
  • „Abfindung an den Vormieter bei krankheitsbedingtem Wohnungswechsel,
    Abmagerungskur,
    Adoptionskosten,
    Aids,
    Alkoholsucht,
    Altersheimkosten, sofern die Unterbringung wegen Krankheit notwendig ist,
    Arzneimittel,
    Arztkosten,
    Augenoperation,
    Beerdigung,
    behinderungsbedingte Kosten, sofern sie den Behindertenpauschbetrag deutlich übertreffen,
    Besuchsfahrten,
    Brille/Kontaktlinsen,
    Delfintherapie,
    Dialyse,
    Diät, Diätkost,
    Drogenabhängigkeit,
    Fahrtkosten bei Behinderung und/oder Krankheit,
    Führerscheinkosten bei Behinderten,
    Hausrat: Ersatz nach einem Brand, Hochwasser oder anderen Naturkatastrophen,
    Hörgerät,
    Internatskosten für ein krankes oder behindertes Kind,
    Kleidung: Ersatz nach einem Feuer, Hochwasser oder anderen Naturkatastrophen,
    Kreditzinsen für andere außergewöhnliche Belastungen,
    Kurkosten,
    künstliche Befruchtung, auch für unverheiratete Frauen
    Laserbehandlung der Augen,
    Legasthenie,
    logopädische Behandlung,
    medizinische Fachliteratur,
    medizinische Hilfsmittel,
    Pflegebedürftigkeit: Aufwendungen für die eigene Pflege,
    Pflegebedürftigkeit: Aufwendungen für die Pflege eines Angehörigen,
    Pflegeheim,
    Praxisgebühr,
    Prozesskosten,
    Psychotherapie,
    Rechtsanwaltkosten (in Ausnahmefällen),
    Reisekosten zum Ort der Behandlung (Fahrten, Übernachtungen, Verpflegung etc.)
    Scheidung (nur nach Gerichtsverfahren),
    Sport,
    Tomatis-Hörtherapie,
    Treppenlift (Einbau und laufende Kosten),
    Umbau von Eigenheim oder Wohnung aus medizinischen Gründen (Alter, Krankheit, Behinderung),
    Unterhalt an bedürftige Familienmitglieder,
    Zahnarztkosten,
    Zahnimplantate,
    Zinsen für einen Kredit zum Bezahlen der hier genannten außergewöhnlichen Belastungen,
    Zuzahlungen zu Medikamenten.“

Altersvorsorge Selbstständige steuerlich absetzbar

Familien­standJahreseinkünfte in Euro  
unter 15.340unter 51.130über 51.130
Ledige5 Prozent6 Prozent7 Prozent
Verheiratete4 Prozent5 Prozent6 Prozent
mit 1 oder 2 Kindern2 Prozent3 Prozent4 Prozent
mit mehr als 2 Kindern1 Prozent1 Prozent2 Prozent
Stand: August 2015

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